Науково-методичні підходи до оцінювання рівня фінансової стабільності банківської системи
DOI:
https://doi.org/10.35774/Ключові слова:
фінансова стабільність банківської системи, центральний банк, Національний банк України, рейтинг банків, рейтингові агентства, індикатори фінансової стійкості, пруденційні нормативиАнотація
Вступ. Ефективна робота банківської системи є основою для розвитку ринкових відносин в Україні. Це визначає головну функцію Національного банку України в регулюванні банківської діяльності. Фінансова стабільність банківської системи обумовлює її здатність забезпечувати необхідні банківські ресурси для соціально- економічного розвитку України. Тому постає важливе питання удосконалення науково-методичного підходу до оцінювання фінансової стабільності банківської системи.
Метою дослідження є систематизація зарубіжного і вітчизняного досвіду у використанні систем оцінювання фінансової стабільності у банківському секторі, виявлення переваг та недоліків методик оцінювання фінансової стійкості банків, а також узагальнення сучасних тенденцій щодо забезпечення стабільної діяльності банківської системи України.
Методи дослідження. У процесі дослідження застосовано такі методи: теоретичного узагальнення, можливості якого були використані для узагальнення сучасних науково-методичних підходів до оцінювання фінансового стану банків; системного підходу і порівняльного аналізу – для порівняння індикаторів фінансової стійкості.
Результати. Проведено аналіз системи показників та систематизацію науково-методичних підходів до оцінювання фінансового стану банків. Розглянуто основні показники, які відображають сучасний фінансовий стан банків. У статті досліджено основні напрями оцінювання фінансової стабільності банківських установ, зокрема: за допомогою рейтингових систем оцінювання; через розрахунок індикаторів фінансової стійкості, розроблених Національним банком України на засадах рекомендацій Міжнародного валютного фонду; на основі розрахунку основних фінансових показників діяльності банків; на основі розрахунку та контролю за дотриманням банками пруденційних нормативів. Цей набір показників може допомогти зрозуміти кількісні та якісні аспекти процесів, що відбуваються в банківській системі України. Проведено аналіз індикаторів фінансової стійкості, які рекомендує Міжнародний валютний фонд, і які використовує Національний банк України як засіб оцінювання фінансової стабільності вітчизняної банківської системи. Виявлено переваги й недоліки підходів до оцінювання стабільності функціонування вітчизняної банківської системи. Запропоновано основні шляхи, які допоможуть забезпечити стабільність фінансового стану банків.
Перспективи. Чинники, які впливають та управління фінансовою стабільністю банківської системи, є перспективним напрямом подальших наукових досліджень.
Посилання
Edison H. Do indicators of financial crises work? An evaluation of an early warning system. Board of Governors of the Federal Reserve. System International Finance Discussion Paper. 2000. № 675. URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers. cfm?abstract_id=238249.
Eichengreen B., Rose A. (1998). Staying afloat when the wind shifts: External factors and emerging-market banking crises. NBER Working paper. № 6370. URL: https://www.nber.org/system/files/working_papers/w6370/w6370.pdf.
Gonzalez-Hermosillo B., Pazarbasioglu C., Billings R. Determinants of banking system fragility: A case study of Mexico. IMF Staff Papers. 1997. № 44. P. 295–314.
Hardy D., Pazarbasioglu C. Leading indicators of banking crises: Was Asia different? IMF Working paper. 1998. № 98/91. URL: https://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/ wp9891.pdf.
Reinhart C., Kaminsky G. (1999). The Twin Crises: The Causes of Banking and Balance-of-Payments Problems. American Economic Review. Vol. 89 (June). P. 473–500. URL: http://mpra.ub.uni-muenchen.de/14081/.
Sachs J., Tornell A., Velasco A. Financial Crises in Emerging Markets: The Lessons from 1995. NBER Working Paper. 1996. № 5576. URL: https://www.nber.org/ system/files/working_papers/w5576/w5576.pdf.
Головко О. Різновиди індикаторів та видів фінансової стабільності банків. Світ фінансів. 2010. № 2. С. 112–117. URL: http://dspace.wunu.edu.ua/bitstream/31 6497/21252/1/%D0%93%D0%BE%D0%BB%D0%BE%D0%B2%D0%BA%D0% BE%20%D0%9E..pdf.
Дзюблюк О. В., Михайлюк Р. В. Фінансова стійкість банків як основа ефективного функціонування кредитної системи : моногр. Тернопіль : Тернограф, 2009. 316 с.
Коваленко В. В. Стратегічне управління фінансовою стійкістю банківської системи: методологія і практика : монографія. Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2010. 228 с. URL: http://dspace.oneu.edu.ua/jspui/handle/123456789/229.
Коваленко В., Гаркуша Ю. Теоретичні та методичні підходи до оцінювання фінансової стабільності банківської системи. Вісник Національного банку України. 2013. № 9. С. 126–131. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Vnbu_2013_9_15.
Малахова О. Л. Аналітична оцінка фінансової стійкості банків в Україні. 2012. URL: http://dspace.wunu.edu.ua/bitstream/316497/15815/1/000%D0%90%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D1%96%D1%82%D0%B8%D1%87%D0% BD%D0%B0%20%D0%BE%D1%86%D1%96%D0%BD%D0%BA%D0%B0%20%D1%84%D1%96%D0%BD%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BE%D0%- B2%D0%BE%D1%97%20%D1%81%D1%82%D1%96%D0%B9%D0%BA%D0% BE%D1%81%D1%82%D1%96.pdf.
Михайлюк Р. В. Основні критерії оцінювання фінансової стійкості комерційного банку. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України : зб. наук. праць. Т. 17. Суми : УАБС НБУ, 2006. С. 224–232.
Петриченко Л. Ю. Забезпечення фінансової стабільності комерційних банків України : автореф. дис. … канд. екон. Наук : спец. 08.04.01 – Фінанси, грошовий обіг і кредит. Київ : КНУ ім. Т. Шевченка, 2004. 18 с.
Процик Т. В. Грошово-кредитні засоби регулювання національної економіки : автореф. дис. … канд. екон. Наук : спец. 08.00.08 – Гроші, фінанси і кредит. Суми : УАБС НБУ, 2008. 24 с.
Циганов С. А. Еволюція національних банківських систем в умовах інтернаціоналізації світового господарства : автореф. дис. д-ра екон. Наук : спец. 08.05.01 – Світове господарство і міжнародні економічні відносини. Київ : Інститут світової економіки і міжнародних відносин НАНУ, 2006. 39 с.
Офіційний сайт Національного банку України. URL: https://bank.gov.ua/
Financial Soundness Indicators: Compilation Guide. International Monetary Fund. Washington, D.C. 2006. 218 p. URL: http://www.imf.org/external/pubs/ft/fsi/ guide/2006/index.htm.
Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні : постанова Правління Національного банку України від 03.02.2020 р. № 368. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01#Text.
Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями : постанова Правління Національного банку України від 30.06.2016 р. № 351. URL: https:// zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16#Text.
Завантаження
Опубліковано
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2025 Вісник Економіки
Ця робота ліцензується відповідно до ліцензії Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
