ОЦІНКА РІВНЯ РЕНТАБЕЛЬНОСТІ НАДАННЯ КРЕДИТІВ ПРИ МОЖЛИВИХ ЗАТРИМКАХ ПОВЕРНЕННЯ ІНВЕСТОВАНИХ КОШТІВ
Ключові слова:
банківський ризик, динаміка, дохідність, заборгованість, інвестовані кошти, моделювання, кредити, модель, рентабельністьАнотація
Встановлено, що кредитування у банківській діяльності є найбільшим джерелом доходів, проте цей процес супроводжується ризиком, що безпосередньо впливає на фінансову стійкість та надійність банківської установи. Обґрунтовано важливість застосування математичного інструментарію для оцінки ефективності кредитної діяльності банку та прогнозування сценаріїв управління кредитним портфелем у разі простроченої заборгованості за кредитами з метою підвищення рентабельності надання кредитів. Сформульовано мету і завдання дослідження, що полягає у розробці економічного обґрунтування та інструментарію механізму оцінки рівня рентабельності кредитного портфеля за можливих затримок повернення інвестованих коштів з метою задоволення інтересів банку, пов’язаних з мінімізацією ризику неповернення кредитів і підвищенням якості кредитного портфеля. Проаналізовано динаміку надання кредитів банками України, а також досліджено динаміку простроченої заборгованості за ними протягом періоду з 1.01.08 р. до
- 12.15 р. Виявлено, що за помірного зростання наданих кредитів банками України стрімко зросте частка простроченої заборгованості за кредитами, а це може призвести до чергової кризи банківської системи і до банкрутства чималої кількості банків, оскільки основний дохід банки отримують від здійснення активних операцій та надання банківських послуг. Змодельовано процес кредитування, який передбачає лише початкове вкладення коштів за умови невиконання позичальником своїх фінансових зобов’язань і можливі затримки повернення інвестованих коштів. Визначено залежність дохідності банку від вчасного повернення інвестованих коштів. Аналітично розраховано мінімальне значення внутрішньої норми рентабельності при найбільшій можливій затримці повернення інвестованих коштів, максимальне значення внутрішньої норми рентабельності при відсутності затримки надходжень та міру ризику внутрішньоїнорми рентабельності. Доведено, що за допомогою цієї моделі можна оцінити швидкість зміни внутрішньої норми рентабельності від затримки в часі, залежність математичного сподівання внутрішньої норми рентабельності від початкового вкладення коштів, а також залежність функції щільності розподілу внутрішньої норми рентабельності.
Посилання
Дзюблюк О. В. Фінансова стійкість банків як основа ефективного функціонування кредитної системи: моногр. / О. В. Дзюблюк, Р В. Михайлюк. - Тернопіль: Терно-граф, 2009. - 316 с.
Basel Committee on Banking Supervision: Principles for the Management of Credit Risk, September, 2000 [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http :// www.bis.org. - Назва з екрану.
Грошово-кредитна статистика. Офіційний сайт Національного банку України [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/control/uk/ publish/article?art_id=36807&cat_id=36798. - Назва з екрану.
Фінансовий менеджмент: підручник/кер. кол. авт. і наук. ред. проф. А. М. Поддєрьогін. - К.: КНЕУ, 2005. - 536 с.
Dzyubanovska N. Optimization Model of Credit Strategy of Commercial Bank / N. Dzyubanovska //The Russian Academic Journal / Scientific edition. - Vol. 28. - No. 2 (April - June, 2014). - P. 8-10.
Банківський менеджмент: навч. посіб. / О. А. Кириченко, І. В. Гіленко, С. Л. Роголь [та ін.]; за ред. О. А. Кириченка. - 3-тє вид. - К.: Знання-Прес, 2002. - 438 с.
Парасій-Вергуненко І. М. Аналіз банківської діяльності: навч .-метод. посібник для самост. вивч. дисц. /1. М. Парасій-Вергуненко. - К.: КНЕУ, 2003. - 347 с.
Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент банку: підручник/ Л. О. Примостка. - 2-ге вид., доп. і перероб. - К.: КНЕУ, 2004. - 468 с.
Іващук О. Т Кількісні методи в бізнесі: навч. посіб. / О. Т Іващук. - К.: Крок, 2010. - 550 с.
Перзеке М. Банківське кредитування як джерело фінансування інвестиційного процесу / М. Перзеке // Фінанси України. - 2001. - № 3. - С. 138-143.
Міщенко В. Моніторинг позичок у сучасній банківській практиці України /B. Міщенко, В. Пластун // Вісник Національного банку України. - 2002. - № 8. - C. 9-13.
References
Dzyublyuk, O. V. Financial stability of banks as a basis for the effective function¬ing of the credit system [Text]: Monograph / O. V. Dzyublyuk, R. V. Mikhailyuk. - Ternopil: Terno-graph, 2009. - 316 p. [in Ukrainian].
Basel Committee on Banking Supervision: Principles for the Management of Credit Risk, September, 2000. Retrieved from: http:// www.bis.org.
Monetary statistics. Official site of the National Bank of Ukraine. - Retrieved from: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807&cat_id=36798. [in Ukrainian].
Financial Management і textbook / The head of the team of authors and scientific editor Prof. А. М. Poddyerohin. - К. : KNEU, 2005. -5З6 p. [in Ukrainian].
Dzyubanovska N. Optimization Model of Credit Strategy of Commercial Bank / N. Dzyubanovska //The Russian Academic Journal / Scientific edition. - Vol. 28. - No. 2 (April — June, 2014). - P. 8-10.
Banking Management і textbook / О. А. Kirichenko, І. V. Gilenko, S. L. Rogol [etc.] ; Ed. O. A. Kirichenko. - 3rd ed. - K. і Znannia-Pres, 2002. - 438 p. [in Ukrainian].
Parasii-Verhunenko I. M. Analysis of Banking і Teach method. guide for self. learn the dysts. /1. M. Parasii-Verhunenko. - К. : KNEU, 2003. - 347 p. [in Ukrainian].
Prymostka L. O. Financial Management of bank і textbook / L. O. Prymostka. - 2nd ed., ext. and revised. - К. : KNEU, 2004. - 468 p. [in Ukrainian].
Ivashchuk O. T. Quantitative methods in business і teach. guidances. / O. T. Ivashchuk. - Krok, 2010. - 550 p. [in Ukrainian].
Perzeke M. Bank lending is a source of finance investment process / M. Perzeke // Finansy Ukraiiny. - 2001. - № 3. - P. 138-143. [in Ukrainian].
Mishchenko V. Monitoring of loans in modern banking practice of Ukraine / V. Mishchenko, V. Plastun // Visnik Nacionalnogo banku Ukrainy. - 2002. - № 8. - P. 9-13. [in Ukrainian].